Незаконне збагачення в сучасних умовах є одним з найбільш поширених злочинів корупційної спрямованості. Ось чому так гостро стало питання створення механізму протидії цьому кримінальному явищу. 28 листопада 2019 року набув чинності Закон України про кримінальну відповідальність за незаконне збагачення, а Кримінальний кодекс України було доповнено відповідною статтею 368-5.
Що таке незаконне збагачення
Під цим терміном розуміють набуття особою, що уповноважена на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, активів, загальна сума яких складає 6500 і більше неоподаткованих мінімумів доходів громадян. До уваги при цьому беруться як власні активи, так і ті, якими посадовці можуть володіти через третіх (юридичних або фізичних) осіб.
Якщо доходи особи вищі за законні на 500 і більше неоподаткованих мінімумів працездатних осіб, суд також може визнати такі доходи незаконними та конфіскувати їх на користь держави. Збором матеріалів для такого рішення має займатися Спеціальна антикорупційна прокуратура (САП) та Національне антикорупційне бюро України (НАБУ). А приймати рішення щодо стягнення Вищий антикорупційний суд України.
Під активами, які підлягають обліку, підпадають :
- Кошти на рахунках банків або інших фінансових установ.
- Готівка.
- Нерухоме та інше майно.
- Майнові та немайнові права, в тому числі права на криптовалюти.
- Зменшені за обсягом фінансові зобов’язання.
- Послуги чи роботи,надані особі, що уповноважена на виконання функцій держави або місцевого самоврядування.
Доходи, отримані особою в легальний спосіб, вважаються законними і не досліджуватимуться на предмет незаконного збагачення:
- Заробітна плата або пенсія.
- Проценти по вкладах.
- Дивіденди.
- Гонорари.
- Роялті-платежі за поточне користування активами, які отримувач ліцензії сплачує ліцензіару.
- Благодійні виплати.
- Страхові виплати.
- Доходи, що отримані від відчуження корпоративних прав та цінних паперів.
- Грошові активи, в тому числі готівка та кошти, розміщені на банківських рахунках (або які зберігаються у банку).
- Внески до небанківських фінансових установ (в тому числі кредитних спілок).
- Активи в дорогоцінних металах.
- Кошти, що були позичені третім особам.
Відповідальність за незаконне збагачення
В статті 368-5 Кримінального кодексу України за незаконне збагачення передбачена кримінальна відповідальність. Це може бути позбавлення волі на строк від п’яти до десяти років з позбавлення на строк до трьох років права займатися певною діяльністю або обіймати певні посади.
Прокурор спеціалізованої антикорупційної прокуратури може подати позов до суду про визнання активів необґрунтованими та стягнення їх на користь держави.
Якщо питання необґрунтованих активів та їх стягнення в державний дохід стосується працівника НАБУ або прокурора САП, звернення до суду або представництво в суді здійснюється особисто прокурорами Генеральної прокуратури України або за їх дорученням.
Позов про визнання активів необґрунтованими та стягнення їх в дохід держави може також бути здійснено до особи, яка, будучи держслужбовцем, самостійно або через третіх осіб набула у власність активи і може прямо чи опосередковано вчиняти щодо них дії, що тотожні праву розпорядження ними.
Вищий антикорупційний суд розглядає справи про визнання активів необґрунтованими та їх подальше стягнення на державну користь. Позов про це пред’являється тільки щодо тих активів, що були набуті після 28 листопада 2019 року, коли набув чинності відповідний закон. Термін позовної давнини щодо необґрунтованих активів складає 4 роки від дня набуття активів у власність.